免费问答

你好，我给你把所有的分录都做下，你自己对照表格把借贷方填进去就可以了。 1、购买记账凭证 借：管理费用-办公费 1600 应交税费-应交增值税（进项税额）208   贷：银行存款1808 2、收到货款 借：银行存款2260    贷：应收账款2260 3、接受固定资产投资 借：固定资产27000    贷：实收资本27000 4、销售货物 借：银行存款 128820    贷：主营业务收入114000        应交税费-应交增值税（销项税额）14820 借：主营业务成本100000    贷：库存商品100000 5、销售材料 借：应收账款16950    贷：其他业务收入15000        应交税费-应交增值税（销项税额）1950 借：其他业务成本9000    贷：原材料9000 6、因台风报废而在本月报废的固定资产，本月需要计提折旧，因为根据《企业会计准则第4号-固定资产》应用指南规定：固定资产应当按月计提折旧，当月增加的固定资产，当月不计提折旧，从下月起计提折旧；当月减少的固定资产，当月仍计提折旧，从下月起不计提折旧。因此，报废的当月应当计提折旧。 借：固定资产清理44000     累计折旧36000    贷：固定资产80000 7、员工报销，进项税额1090/1.09*0.09=90 借：销售费用2310 应交税费-应交增值税（进项税额）90  库存现金600 贷：其他应收款 3000 8、缴税 借：应交税费-未交增值税9916 应交税费-企业所得税2300 贷：银行存款12216 9、报废A设备 借：库存现金1770   贷：固定资产清理1770 借：营业外支出42230    贷：固定资产清理42230 10、支付利息 借：财务费用1000 应付利息2000 贷：银行存款3000 11、接受捐赠 借：固定资产10000   贷：营业外收入10000