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问题已解决
上月初公司有一笔款可能收不回来。。我做了计提， 借，资产减值损失 贷，坏账准备。 当月末确认，收不回来， 借，坏账准备 贷，应收账款。。 请问。这还需要结转本能利润吗？
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您好，这样也需要，因为有资产减值损失
2022 02/01 10:17
84784956 
2022 02/01 10:18
怎么做分录呢？
84784956
2022 02/01 10:19
报领导审批后， 结，管理费用 ，贷，营业外支出吗？
84784956
2022 02/01 10:20
啊。。这算是盘亏的分录。。 应该是， 借，本年利润 贷，资产减值损失 ?
小锁老师 
2022 02/01 10:25
这个不是盘亏，这个是坏账的分录。
小锁老师
2022 02/01 10:25
计提的时候，借，资产减值损失，贷，坏账准备。实际发生坏账确认收不回来的时候，借坏账准备贷应收账款。
84784956
2022 02/01 10:26
那从计提坏账，确认坏账，再结转的分录该怎么做呢？
小锁老师
2022 02/01 10:28
刚才说的是计提坏账和确认坏账的分录。结转的时候借本年利润，贷资产减值损失。
84784956
2022 02/01 10:30
好的。谢谢老师。。新年快乐。。
小锁老师
2022 02/01 10:30
不客气祝您开心每一天
84784956
2022 02/01 10:31
老师。。那如果后续收回来该笔坏账。是不是把所有跟这笔坏账相关的分录否反向冲销一遍。。。先冲销结转，再冲销坏账，再冲销计提。
小锁老师
2022 02/01 10:32
对的，是这个意思的。
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