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老师外贸企业购入商品应交税费应该挂出口退税还是进项税额
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你好，做到应交税费应交增值税进项里面的。
2022 02/08 12:43
84785040 
2022 02/08 12:44
那老师这比分录是不是同一笔挂了两次应交税费
郭老师 
2022 02/08 12:45
你好，这个收到暂估发票是什么意思？
84785040
2022 02/08 12:47
我记得是说这一家单位开不进来了然后换个公司开进来了发票
郭老师
2022 02/08 12:47
完整的分录，借库存商品
应交税费应交增值税进项
贷银行存款
借银行存款贷主营业务收入，
借主营业务成本贷库存商品
借其他应收款贷应交税费，出口退税
借银行存款贷其他应收款。
84785040
2022 02/08 12:52
领导说这笔做利润了
郭老师
2022 02/08 12:54
你们申报了出口退税的吗？
84785040
2022 02/08 12:55
老师，申报了的
郭老师
2022 02/08 13:01
申报了出口退税的，你按照这个流程来就可以的，如果你们没有付款的，借库存商品应交税费应交增值税进项贷，应付账款不支付的，借应付账款贷营业外收入。
84785040
2022 02/08 13:02
那这笔分录挂了两个应交增值税?
郭老师
2022 02/08 13:03
好对的似的，做了两个应交税费，
你想要科目没有余额，分别结转到转出未交增值税就可以的。
84785040
2022 02/08 13:05
我的意思是同一笔挂了两个数据
郭老师
2022 02/08 13:14
你好，如果退税率和你的进项税率是一样的话，这个进项等于应交税费，出口退税的金额，他挂了两个科目，但是是同一个金额。
84785040
2022 02/08 13:20
但是出口退税不是实际收到的
郭老师
2022 02/08 13:25
你好，这个是将来以后会退回来的退税款。
出口退税收回来的退税
84785040
2022 02/08 13:30
我这个之前购进商品挂了两个不同的明细科目那我是不是要合并
郭老师
2022 02/08 13:30
你好，对的是的，可以合并。
84785040
2022 02/08 13:36
但是老师这笔分录增值税挂了两次相差1的金额
郭老师
2022 02/08 13:37
灏一分钱的差额可以放到营业外收支里面。
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