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问题已解决
请问下公司员工社保自费部分全部公司承担，我这边做分录借:管理-社保，贷:应付-社保，发放，借:应付，贷:银行，这样可以吗？另外员工自费部分公司全部承担，汇算清缴的时候需要调减吗？
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你好 ； 个人部分的话 公司承担要调增 处理的； 要走 营业外支出处理 。单位部分的 可以按你写的做 ；
2022 02/09 13:19
84784948 
2022 02/09 13:22
调增吗？期间费用全部公司承担了，不是费用多了，不应该调减吗？营业外支出？借:营业外支出，贷方什么科目？是1月份汇缴前调节还是什么时候调？
meizi老师 
2022 02/09 13:22
你好； 个人部分调增 处理； 单位部分 不用的 ； 你个人部分不能走管理费用去 ； 个人部分走营业外支出 -个人社保去处理
84784948
2022 02/09 13:24
借:营业外支出，贷方科目呢？还有现在做1月份的账，我是1月份调增还是什么时候调？
meizi老师
2022 02/09 13:25
你好； 支付做 借 营业外支出-个人社保； 应付职工薪酬- 单位社保 贷银行存款 ； 计提单位部分 ；借管理费用-单位社保贷 应付职工薪酬- 单位社保
84784948
2022 02/09 13:32
现在就是这块实在搞不明白
meizi老师
2022 02/09 13:33
你好； 我都给你写分录区分了 ； 你看看
84784948
2022 02/09 13:35
主要是去年一整年都是全部公司承担，全进了管理费用了，费用已经支付了
meizi老师
2022 02/09 13:35
你好； 自己要去调整下； 不能全额去做的； 要把个人部分 踢出来 走营业外支出
84784948
2022 02/09 13:39
现在在1月份了，之前的账全做完了，都计入管理费用了，我是在1月份把个人承担部分全算出来补个分录吗？如果补分录是怎么补？借:营业外支出，贷:管理费用，来冲减管理费用吗？
meizi老师
2022 02/09 13:39
你好；反结账去改 在12月一次性修改下； 然后 正好现在准备作21年汇算了
84784948
2022 02/09 13:41
但是1月份报企业所得税的时候，已经把把利润表都填了啊
84784948
2022 02/09 13:42
还有就是反结账做到12月份的话，分录是:借:营业外支出，贷:管理费用，这么冲吗？
meizi老师
2022 02/09 13:43
你好； 所以到时还得改4季度申报表 和 报表的 是的
84784948
2022 02/09 13:52
主演是2021年一整年都这么做的，2021年一整年4季度报都需要改吗？还是就改最后一期？
meizi老师
2022 02/09 13:53
你好 ； 都去改哈； 就改4季度就行了。 不用 把1-3季度去改 ； 这样你会改很多报表和申报表的
84784948
2022 02/09 20:08
那2022年开始后期我怎么做分录？计提，借:管理费用-社保，贷:应付-社保，发放，借:应付-社保，其他应付，贷:银行，然后再借:营业外，贷:其他应付？还是发放时候直接借:应付-社保 营业外，贷:银行？
meizi老师
2022 02/09 20:24
你好，正常计提后，支付直接做借:应付-社保 营业外，贷:银行
84784948
2022 02/09 20:27
嗯嗯，好的，现在就是把去年一年的个人承担部分全给冲管理费用，有点受不了，得一个一个算，工作量太大，还得去税局大厅改表，有其他办法可以不这么操作吗？还是去年就这么着，今年重新开始
meizi老师
2022 02/09 21:42
你直接做一个明细表统计好，然后一起改4季度后，再改4季度申报表和报表，汇算按改过的数据处理
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