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预交税金的话是不是还要结转？然后附加税就直接做到税金及附加里面吗？
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你好 ； 是的。 一般纳税人就得结转下到未交增值税科目去 ； 是的
2022 02/10 13:03
84784995 
2022 02/10 13:04
老师是这样的，我预缴增值税、附加税。当月缴的，需要计提吗？然后这个分录应该怎么做？
meizi老师 
2022 02/10 13:05
你好 ； 预缴增值税 你们当期有收入了吗？ 没有收入先不计提 先走 缴纳分录
84784995
2022 02/10 13:06
开票、收款后我才预缴的，请问这个要怎么做？
meizi老师
2022 02/10 13:08
你好 ； 这样的话 你做账 借应收账款或者银行存款贷主营业务收入； 应交税费-应交增值税 销项税 ； 缴纳：借应交税费 -应交增值税-已交税金 贷 银行存款。 月末自己结转哦
84784995
2022 02/10 13:11
那附加税应该怎么做？还有我们是12月开票收款的，我1月才预缴的，12月我是正常缴的增值税，当时第一次做我以为也跟增值税一样的可以到次月15号缴纳，后来说不行。说1月缴纳的只能算一月税期里面，请问这样的话要怎么处理？
meizi老师
2022 02/10 13:11
附加税了 借税金及附加 贷应交税费- 城建税 等 做计提 在做缴纳即可
84784995
2022 02/10 13:18
就是也要计提？那增值税我直接做成借 应交税费-应交增值税-应交税金贷银行存款可以吗？
meizi老师
2022 02/10 13:19
你好； 是的。 你增值税缴纳了。 你附加税就 计提处理了。 你开票都开了 ； 增值税 预缴是做已交谁叫你。 看我上面写的 科目
84784995
2022 02/10 13:22
好的，增值税跟附加税一起预缴的也要先计提在结转吗？还有请问老师增值税报表里面第28行预缴增值税里面填的金额是只有增值税的金额还是增值税跟附加税的和？我预缴了两个地方的税款，是不是可以填到一起呢？
meizi老师
2022 02/10 13:24
你好 ； 是的。都是先计提后面做缴纳处理 ； 增值税申报表里面 写的是增值税的预缴金额哦 不包括附加税
84784995
2022 02/10 13:25
那附加税的金额，没有地方填呢？附加税那个表隔是灰色的，我增值税跟附加税是一起预缴的
meizi老师
2022 02/10 13:27
你好 ； 附加税 有表格 里面有一个预缴栏次的。
84784995
2022 02/10 13:27
哦哦，我去找找。谢谢老师
meizi老师
2022 02/10 13:27
没事的； 希望能帮到你
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