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问题已解决
请问老师，固定资产折旧应该是11月提完，12月不再计提。但是12月多提了一个月。年终已经结账，1月份还用冲多提的这一个月吗？
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同学你好，是需要冲减的；
2022 02/10 17:03
84784955 
2022 02/10 17:10
但是我怎么冲减呀，我现在做22年1月份的固定资产折旧表。一月份做了冲为0，不再计提。现在1月的表和账是平的。
84784955
2022 02/10 17:11
目前的问题是21年12月份的表上多提了一个月，但是22年1月又重新计算月折旧和累积折旧了，我应该冲什么呀，怎么做分录呢
立红老师 
2022 02/10 17:21
同学你好，冲减是做计提相反的会计分录
借，累计折旧
贷，管理费用等；
84784955
2022 02/10 17:22
可以已经跨年了呀，现在账上的累积折旧是等于表上的。怎么能直接冲呢
立红老师
2022 02/10 17:22
我现在做22年1月份的固定资产折旧表。一月份做了冲为0，不再计提。现在1月的表和账是平的。——这里不是冲了么？
84784955
2022 02/10 17:26
我的意思是固定资产应该计提到11月份12月份不再计提，但是12月我计提了。然后1月份我直接做了折旧的减少，我想说的是，已经计提的这个12月份的账怎么处理
84784955
2022 02/10 17:26
正常应该是12月就做折旧的减少，2021年应该计提11个月，我计提了12个月，
84784955
2022 02/10 17:26
我说的是多计提的这一个月怎么处理，您看懂了吗？
84784955
2022 02/10 17:27
1月份的折旧表不是冲平，是正常不再计提了
立红老师
2022 02/10 17:45
同学你好，正常应该是12月就做折旧的减少，2021年应该计提11个月，我计提了12个月，
——这个不是多计提了一个月，将多计提的部分冲回就可以的；
84784955
2022 02/10 17:49
但是12月份已经结账了，累计折旧已经为0了，还冲累计折旧？
立红老师
2022 02/10 17:50
同学你好，结账后损益类科目余额是0；累计折旧怎么会是0呢，累计折旧是固定资产减少才做减少，如果固定资产没有变，累计折旧是一直有余额的；
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