你好，老师。我12月份做了一笔暂估收入，借：应收账款 772531.33 贷：主营业务收入728803.13 应交税费-销项税额43728.20。我们企业1月份开的发票刚好是12月份做的暂估收入，一分钱也不差。请问老师一下，我1月份是不是还要把12月份做的暂估收入的分录，红字冲销，然后在做一笔跟12月份一样的蓝字分录呢,，谢谢_实务

问题已解决

你好，老师。我12月份做了一笔暂估收入，借：应收账款 772531.33 贷：主营业务收入728803.13 应交税费-销项税额43728.20。我们企业1月份开的发票刚好是12月份做的暂估收入，一分钱也不差。请问老师一下，我1月份是不是还要把12月份做的暂估收入的分录，红字冲销，然后在做一笔跟12月份一样的蓝字分录呢,，谢谢