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问题已解决
公司账户冻结，缴纳社保与发放工资都是从法人私卡转我微信缴纳社保与发放工资，公司两个人缴纳社保，其中只给一个人发放工资，请问计提与发放工资的会计分录怎么做？
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你好计提
借管理费用
贷应付职工薪酬
借应付职工薪酬
贷其他应付款--法人
其他应付款-社保
2022 02/12 20:38
84785044 
2022 02/12 20:42
你好老师有个人发了4604.61另一个人没发出去
冉老师 
2022 02/12 20:42
你好，没发出去是什么意思
84785044
2022 02/12 20:45
计提是8000 发放是借应付职工薪酬5393.77 贷其他应付款法人4604.61 其他应付款这个社保789.16？
冉老师
2022 02/12 20:46
是的，学员，是这样的
84785044
2022 02/12 20:46
这是工资发放表
冉老师
2022 02/12 20:47
你好，有发吗，没有看到
84785044
2022 02/12 20:47
2606.23这个工资没发
冉老师
2022 02/12 20:48
没有发的话，冲减应付职工薪酬不含这一笔
84785044
2022 02/12 20:49
社保两个人缴纳了，单位扣除社保费789.16
冉老师
2022 02/12 20:50
单位承担的，单独的，不在工资表
借管理费用-社保
贷其他应付款-法人
84785044
2022 02/12 20:51
老师还是没明白怎么做？
冉老师
2022 02/12 20:52
工资表里面的是个人承担，
冉老师
2022 02/12 20:52
个人和单位承担，分开做账
84785044
2022 02/12 20:57
老师实际发放工资是8000，两个人缴纳社保单位部分是789.16，一个人的实发工资是4604.61，我做的发放会计分录是借应付职工薪酬8000 贷其他应付款个人社保(两个人金额)789.16， 其他应付款个人法人5393.77(社保789.16+4604.61)，请问老师那个没发的怎么办呢？
冉老师
2022 02/12 20:59
借应付职工薪酬8000 ，，这个里面减去没发放的
84785044
2022 02/12 21:01
老师计提是不是也要改了？
84785044
2022 02/12 21:02
借贷不平了
冉老师
2022 02/12 21:03
计提不用该，应付职工薪酬有余额是对的
84785044
2022 02/12 22:09
你好老师，我这样做会计分录对不对？，
冉老师
2022 02/12 22:09
对的，没问题的，学员
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