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刚接手之前会计账，应收账款好多在贷方，现在也跟这单位没有往来，怎么调平应收账款
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你好，那你看下是不是提前收
给对方提供货物或者是服务吗？
2022 02/15 11:04
84784960 
2022 02/15 11:05
不是提前收的，是运费，运输公司
84784960
2022 02/15 11:08
在这会计上面的是手工账，老会计用现金结的账，后来这会计用财务软件，开了应收账款科目，就变贷方，现在找也找不到
84784960
2022 02/15 11:08
年度太久，没办法找
郭老师 
2022 02/15 11:09
借银行存款贷应收账款，如果是这么做的话，这个就是提前收取的。
84784960
2022 02/15 11:09
用现金冲回，账上没有那么多现金
郭老师
2022 02/15 11:12
如果金额太大的话，现金也不可以不合理。
84784960
2022 02/15 11:13
就是太大，没办法冲回
郭老师
2022 02/15 11:14
那你看一下你是不是隐瞒了收入。
84784960
2022 02/15 11:35
没有
是一开始，2个会计账务处理错误
郭老师
2022 02/15 11:37
好，那实际业务是什么情况。
84784960
2022 02/15 11:57
应收账款在贷方，现在没有业务往来
郭老师
2022 02/15 11:58
你好，实际业务是什么业务？你不是说人家做错吗？那正确的应该是哪一个科目？
84784960
2022 02/15 12:00
借银行存款，贷应收账款
84784960
2022 02/15 12:01
都说是运输公司，运费
郭老师
2022 02/15 12:02
你好，也就是你的收入借应收账款贷主营业务收入应交税费，只要你给对方提供了服务，可以做这个的无票收入，如果没有给对方提供服务，这一部分钱不需要退回去借应收账款贷营业外收入，你需要自己判断一下。
84784960
2022 02/15 12:04
我都说是会计账务处理错了
郭老师
2022 02/15 12:06
你说的运输公司运费，你们单位主营是运输吗？
你说的运输公司运费我理解的就是你们单位是主营运输收取的运输运费。
郭老师
2022 02/15 12:06
如果是销售货物的，这是代扣代缴的吗？代收代付的，那你应该也有支付，你当时支付分录怎么做的。
84784960
2022 02/15 12:09
主要运输收了
郭老师
2022 02/15 12:12
你好，截图看一下你的经营范围。
郭老师
2022 02/15 12:13
主要运输收了这个是主要是运输收入吗？如果是的话，你们提前收到的运输款，借银行存款贷应收账款，这个是正确的，你一直说人家是错误的，那你认为账上是怎么做？
郭老师
2022 02/15 12:13
可以写一下你自己的分录。
84784960
2022 02/15 14:58
他做的账是借库存现金贷应收账款，没有汇入银行的，他都是用库存现金结算，但是人家单位后来是汇入银行存款的，下面会计接账时，借银行存款，贷应收账款，这样就形成余额在贷方了
84784960
2022 02/15 14:59
我写是现金收入，就借库存现金，贷应收账款，是银行汇款，就借银行存款，贷应收账款
郭老师
2022 02/15 15:00
这个应收账款没有错，只不过是他的库存现金是错了，你给他改成借银行存款，贷库存现金就可以的。
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