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上个月开的票，下个月红冲了，是不是可以直接不用做？小规模的，按季度做账
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同学你好，按季度做账时季度内红冲是可以不做账的
2022 02/15 14:54
84785013 
2022 02/15 16:14
如果21的开的发票没有做，可以直接做到22年一起吗？
Flower--老师 
2022 02/15 17:21
同学你好，小规模纳税人一般执行小企业会计准则，21年没有及时做账的可以简化处理直接做在22年
84785013
2022 02/15 17:23
正常一样做吗
Flower--老师
2022 02/15 18:13
同学你好，执行小企业会计准则，可以直接做到2022年
84785013
2022 02/15 18:14
那会不会跟税务没有同步？报税的时候
Flower--老师
2022 02/15 19:02
开票在12月份的话，1月份申报期内正常申报
84785013
2022 02/15 19:12
我说我的报表跟税务的报表不是不一样了？我21年已经结帐了，现在做一月份的，但是票属于20年的
Flower--老师
2022 02/16 07:17
实务中票开在12月，账记在了次年1月时，报税时税务跟着会计走，不用调整。
84785013
2022 02/16 08:03
但是税务系统的报表不是自动生成已开票的金额吗？
Flower--老师
2022 02/16 08:05
同学你好，增值税肯定12月份开票1月份申报缴纳，老师以为你说的是企业所得税收入这块。
84785013
2022 02/16 08:10
直接做也可以吗？有影响吗
Flower--老师
2022 02/16 08:15
企业所得税没有影响，增值税申报缴纳时借:应交税费应交增值税，贷银行存款，然后入账时借应收账款等，贷应交税费应交增值税。
84785013
2022 02/16 08:22
是不是没明白我的意思啊？比如我20年9的开的票10，税务报表肯定10，但是我自己做账没有做，就是0，现在21年了，我做进去帐就是10，但是税务报表0，这样不统一，没关系吗？
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