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你好，请问去年一项目结转成本后，本月发现贷方科目有误：借：主营业务成本 货：工程施工—-材料，工程施工—人工，工程施工—费用。贷方科目工程施工—费用归类到人工，该如何做分录？
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同学你好，回复中，请稍后
2022 02/16 00:00
廖廖老师 
2022 02/16 07:47
同学你好，你的表述意思是科目选错了是吗？我看最后成本都转主营业务成本了，如果只是科目挂错，实操中回去修改可以，调整末级科目余额就可以，不影响损益及报表
84785037 
2022 02/16 07:58
这个跨年了
84785037
2022 02/16 08:02
我是这样做分录：借：工程施工—费用 贷：利润分配—-以前年度损益调整 借：利润分配—以前年度损益调整 贷：工程施工—人工。 不知对不对？
廖廖老师
2022 02/16 08:08
可以的，不影响当面损益
廖廖老师
2022 02/16 08:09
不影响当面损益，调整在今年的操作是可以的
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