00:10:00
问题已解决
提问：老板名下有AB两家公司有两个问题：1、这两家是不是属于关联企业。是关联企业的话税务网站上是否要报备 2、A公司向B公司借款1000万，挂账往来款，两家公司是否要签借款协议写明利息（利息利率一般为多少合适），A公司付给B公司利息B公司开票给A公司，A公司能税前列支吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答不超过金融机构同期同类贷款利率的利息是可以税前扣除的，但是关联企业直接的企业所得税税率要一致
2022 02/17 12:19
84785007 
2022 02/17 12:28
两家都是小规模纳税人所得税政策是一样的
84785007
2022 02/17 12:29
B公司能开利息发票
dizzy老师 
2022 02/17 12:35
A对B有权益性投资吗
84785007
2022 02/17 12:36
没有的就单纯的借款关系
dizzy老师
2022 02/17 12:37
那你们B公司的股本是多少
84785007
2022 02/17 12:38
B公司注册资金是1000万
dizzy老师
2022 02/17 12:38
那你们的利息是可以税前列支的，只要不超过金融机构同期同类贷款利率的利息
84785007
2022 02/17 12:39
就是B公司是可以开票给A公司的咯
dizzy老师
2022 02/17 12:39
学员您好是可以税前扣除的
84785007
2022 02/17 12:39
B公司收了A公司的利息可以开票给A公司的咯
dizzy老师
2022 02/17 12:40
学员您好，B公司是可以开票给A的
84785007
2022 02/17 12:41
那AB两家公司是关联企业对吗？
dizzy老师
2022 02/17 12:42
关联企业之间的借款利息是可以税前列支的
84785007
2022 02/17 12:42
好的。那确认收入时间是根据借款合同上列明的时间是吗？
dizzy老师
2022 02/17 12:43
学员您好，是这样处理的
84785007
2022 02/17 12:44
好的谢谢
dizzy老师
2022 02/17 12:46
不客气，每个努力的小天使都会有收获的
84785007
2022 02/17 12:47
再延伸问下要是公司跟股东借款的话利率是不是也不能超过金融机构同期贷款利率？然后还要代扣代缴个税？
dizzy老师
2022 02/17 12:51
向股东借贷属于民间借贷，利率不得超过24%
阅读 139
描述你的问题，直接向老师提问
397
意见反馈
