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问题已解决
老师，金碟K3的现金流量表如何核对正确还是错误
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自从用了K/3的现金流量表,财务出报表时经常发现K/3的现金流量表余额与科目余额表现金类科目的余额总和不相等, 在T型账户上检查只能检查到一些比较明显的问题,一些细节问题还是检查不出来,有时一个细节的问题要查找一两天,比较典型的两个问题是:1.在流量指定界面,[对方分录科目]列出现空白行 2.还是在流量指定界面,[本位币]列的余额不等于上方现金科目的金额.经过多账套的测试,可以肯定的讲,这是系统的BUG.目前用V12.1,希望下一个版本此问题能得以解决.为了方便财务部同事能自己查找原因,写了SQL代码辅助找原因,取数原理是将现金流量表的收入-支出的值与凭证的现金类科目的借方-贷方的值作差异比较.代码与效果图如下:
--以下代码是针对现金流量表主表
create proc [dbo].[现金流量表故障分析表]
@FYear int,
@FPeriod int
as
select b.FNumber as 凭证号,FAmount1 流量表金额,FAmount2 凭证金额,FAmount1-FAmount2 差额
from (
select d.FName+-+ltrim(b.FNumber) FNumber,
sum(case
when c.FNumber like CI[1-4].01% then a.famount
when c.FNumber like CI[1-4].02% then -a.famount
else 0
end) FAmount1
from t_CashFlowBal a
join t_Voucher b on a.FVoucherID=b.FVoucherID and a.FItemID>0
join t_Item c on a.FItemID=c.FItemID and c.FItemClassID=9
join t_VoucherGroup d on b.FGroupID=d.FGroupID
where b.FYear=@FYear and b.FPeriod=@FPeriod
group by b.FNumber,d.FName
) a
right join (
select d.FName+-+ltrim(a.FNumber) FNumber,
sum(case b.FDC when 1 then b.FAmount else -b.FAmount end) FAmount2
from t_Voucher a
join t_VoucherEntry b on a.FVoucherID=b.FVoucherID
join t_VoucherGroup d on a.FGroupID=d.FGroupID
where a.FYear=@FYear and a.FPeriod=@FPeriod
and b.FAccountID IN(select FAccountID from t_Account where (FIsCash=1 or FIsBank=1 or FIsCashFlow=1) and FDetail=1)
group by a.FNumber,d.FName
) b
on a.FNumber=b.FNumber
where isnull(FAmount1,FAmount2)<>0
union all
select 合计,FAmount1 流量表金额,FAmount2 凭证金额,FAmount1-FAmount2 差额
from (
select
sum(case
when c.FNumber like CI[1-4].01% then a.famount
when c.FNumber like CI[1-4].02% then -a.famount
else 0
end) FAmount1
from t_CashFlowBal a
join t_Voucher b on a.FVoucherID=b.FVoucherID and FItemID>0
join t_Item c on a.FItemID=c.FItemID and c.FItemClassID=9
where b.FYear=@FYear and b.FPeriod=@FPeriod
) a
cross join (
select
sum(case b.FDC when 1 then b.FAmount else -b.FAmount end) FAmount2
from t_Voucher a
join t_VoucherEntry b on a.FVoucherID=b.FVoucherID
where a.FYear=@FYear and a.FPeriod=@FPeriod
and b.FAccountID IN(select FAccountID from t_Account where (FIsCash=1 or FIsBank=1 or FIsCashFlow=1) and FDetail=1)
) b
GO
2022 02/17 14:29
84785016 
2022 02/17 14:33
看不懂啊
玲老师 
2022 02/17 14:43
可以看报表的关系也能判断
一、现金流量表与资产负债表、利润表相关项目的勾稽关系：
资产负债表“货币资金”项目期末与期初差额，与现金流量表“现金及现金等价物净增加”勾稽关系是否合理。
一般企业的“现金及现金等价物”所包括的内容大多与“货币资金”口径一致；销售商品、提供劳务收到现金≈(主营业务收入+其他业务收入)×(1+17％)+预收账款增加额-应收账款增加额-应收票据增加额；购买商品、接受劳务支付现金≈(主营业务成本+其他业务成本+存货增加额)×(1+17％)+预付账款增加额-应付账款增加额-应付票据增加额。
利润及利润分配表中“未分配利润”项目与资产负债表“未分配利润”项目数据勾稽关系是否恰当。注意利润及利润分配表中，“年初未分配利润”项目“本年累计数”栏的数额应等于“未分配利润”项目“上年数”栏的数额，应等于资产负债表“未分配利润”项目的期初数、
二、资产负债表与利润表间勾稽关系：
利润及利润分配表中“未分配利润”项目与资产负债表“未分配利润”项目数据勾稽关系是否恰当。
注意利润及利润分配表中，“年初未分配利润”项目“本年累计数”栏的数额应等于“未分配利润”项目“上年数”栏的数额，应等于资产负债表“未分配利润”项目的期初数。
三、现金流量表与资产负债表、利润表相关项目的勾稽关系：
资产负债表“货币资金”项目期末与期初差额，与现金流量表“现金及现金等价物净增加”勾稽关系是否合理。
一般企业的“现金及现金等价物”所包括的内容大多与“货币资金”口径一致；
销售商品、提供劳务收到现金≈(主营业务收入+其他业务收入)×(1+17％)+预收账款增加额-应收账款增加额-应收票据增加额；购买商品、接受劳务支付现金≈(主营业务成本+其他业务成本+存货增加额)×(1+17％)+预付账款增加额-应付账款增加额-应付票据增加额。
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