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问题已解决
政府会计，去年有一笔款项，应该使用A专项资金，结果记错了，用了B专项，今年怎么改过来？
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您好，上一年 的会计分录做负数，然后再做一笔正确的分录即可
2022 02/18 14:21
84784957 
2022 02/18 14:25
上一年已经封账了
84784957
2022 02/18 14:25
改不了咯
微微老师 
2022 02/18 14:27
不是，是在今年做上一年分录的负数，再做正确的分录即可
84784957
2022 02/18 14:33
不用以前年度盈余调整这个科目吗？
微微老师
2022 02/18 14:34
您好，不需要的呢，你这个只是弄错了项目的
84784957
2022 02/18 14:37
现在都结完账了，收支都转到累积盈余这个科目里了
微微老师
2022 02/18 14:38
您好，那麻烦您将之前的会计分录和应当做的会计分录发我一下
84784957
2022 02/18 14:42
借： 业余活动费用-村拆迁管理费100万 贷 ： 银行存款 100万
84784957
2022 02/18 14:42
这是错的
84784957
2022 02/18 14:43
正确的是：借 业余活动费用-均等化资金 100万 贷 银行存款 100万
84784957
2022 02/18 14:44
均等化资金和村拆迁管理费是2个不同的钱，记混了
微微老师
2022 02/18 14:45
您好，都是业务活动费用，不用修正也没问题的；要不然就是借 业余活动费用-均等化资金 100万 贷：业余活动费用-村拆迁管理费100万
84784957
2022 02/18 14:55
和今年年初数没关系？
微微老师
2022 02/18 14:56
您好，没有影响的呢
84784957
2022 02/18 15:11
拆迁管理费去年花没了，今年年初数不给加上？
微微老师
2022 02/18 15:39
收支都转到累积盈余中去了，你的均等化资金今年账上年初数还有钱？
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