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问题已解决
老师好，我12月买的东西付了钱，客户到1月给我开票，1月买东西，客户2月开票，特烦人，像这样，我12月付钱的时候该怎么做账？
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付钱的时候
借：应付账款
贷：银行存款
2022 02/19 09:07
84785041 
2022 02/19 09:08
那我付的钱里面包含了税，税怎么做账
84785041
2022 02/19 09:09
比如1月收到了发票，还需要处理账务么
家权老师 
2022 02/19 09:11
借：原材料
应交税费-增值税-进项
贷： 应付账款
84785041
2022 02/19 09:21
老师好，我们是冷链物流运输公司，买的温控仪是放在车里监测温度的，所以温控仪直接进成本，12月付钱的时候写，借主成本贷银行存款，这样写对么
家权老师
2022 02/19 09:24
是的，可以那么做的哈
84785041
2022 02/19 09:26
但是问题来了,我付的钱里面包含了税,不是要把税单独抠出来么,
家权老师
2022 02/19 09:28
借：成本费用啊
应交税费-增值税-进项
贷： 银行存款
84785041
2022 02/19 09:33
嗯嗯,那客户1月才给我开票,我2月才交1月的税,而我的账上12也就记税了,这样的话 账 和实际交税 就会总有一个时间差,是这样的吧
家权老师
2022 02/19 09:38
你收到票的时候才体现那笔进项税啊
84785041
2022 02/19 09:46
你这把我说糊涂了,那不和你上面说的分录矛盾了么.12月付钱的时候,你说按照上面的分录做账,那进项税等于说12月就在账上提现出来了,而1月才开票,1月的收到票还咋提现
84785041
2022 02/19 09:46
你说的矛盾了啊
家权老师
2022 02/19 09:47
付钱的时候
借：应付账款
贷：银行存款
收到票的时候
借：成本费用啊
应交税费-增值税-进项
贷： 应付账款
84785041
2022 02/19 09:51
那这样的话,成本的时间又和实际不一致了,相当于我12月的成本,记到一月的时间里了,
家权老师
2022 02/19 09:54
你12月先预估一笔就是了哈
84785041
2022 02/19 10:10
那12月预估成本的话，1月要把预估的冲销，再重新做一笔吧
84785041
2022 02/19 10:15
预估的分录怎么写
84785041
2022 02/19 10:30
老师，我这种小白是不是把你问烦了，你都不愿意搭理我了
家权老师
2022 02/19 11:37
付钱的时候
借：应付账款
贷：银行存款
预估成本
借：成本费用啊
贷： 应付账款-预估
收到发票先冲预估
借：成本费用 负数
贷： 应付账款-预估 负数
借：成本费用啊
应交税费-增值税-进项
贷： 应付账款
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