00:10:00
问题已解决
企业所得税年度纳税申报表，其中《职工薪酬支出及纳税调整明细表》，没发生纳税调整，按照实际数据填写？还是怎样填写
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
账摘金额税务，金额实际发生额，你就填一样的数据就可以。
2022 02/19 15:28
84785025 
2022 02/19 15:34
还是不明白
李霞老师 
2022 02/19 15:34
这是第一列第二列、第五列的工资薪的那一行都填一样的数字。
84785025
2022 02/19 15:50
哦，第一列，第二列，第五列，就是填写是全年的应付职工薪酬支出总和对吧
李霞老师
2022 02/19 15:50
嗯，对的是的，它是填的支出
84785025
2022 02/19 16:04
好的，明白了
84785025
2022 02/19 16:06
纳税调整项目明细表中的业务招待支出与利息支出是按照实际数据填写吗
李霞老师
2022 02/19 16:07
业务招待费的话，你得按照那个比例去计算呀。
李霞老师
2022 02/19 16:08
业务招待费的60%，还有收入的千分之五，你看看谁小多的那部分，你就要调增呀。
84785025
2022 02/19 16:13
老师，是这样情况，本企业是投资创业性质，没有营业收入，只有投资收益，所以这个要怎么填写
84785025
2022 02/19 16:14
就是下面表格
李霞老师
2022 02/19 16:17
,业务招待费的计算基数包括主营业务收入、其他业务收入、视同销售收入,也包括公司对外投资取得投资收益。”
84785025
2022 02/19 16:22
哦，是这样，2021年公司才开始营业，无收入，无投资收益，在支出，企业属于亏损状态
84785025
2022 02/19 16:22
所以这里业务招待支出该怎么填写
李霞老师
2022 02/19 16:24
投资收益乘以千分之五，然后和业务 招待费的60% 比较
阅读 459
描述你的问题，直接向老师提问
403
意见反馈
