问题已解决
老师,请问,一张发票上的进项票的税额多了,是不能移到下个月用的吧,都是一张直接抵扣完的吗?
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速问速答可以的,抵扣不完的可以留着以后抵扣。
2022 02/21 10:51
84785011
2022 02/21 10:54
老师,我说的是我上个月开了5万的发票出去,然后有一张7万的进项税,那我这张7万的票不是多了,抵扣不完的也可以留到下次用?
郭老师
2022 02/21 10:54
好对的是的是这么做的可以的。
84785011
2022 02/21 10:55
那你抵扣的时候系统上要怎么样操作呀,
郭老师
2022 02/21 10:55
附表二三十五栏里面填写啊,然后附表一的在你的销售额里面填写啊,他两个的差额在主表自动取数,自动留底
84785011
2022 02/21 10:57
就是抵扣的时候直接在把这个发票全部认证了,然后报税的时候直接在附表上填写?
郭老师
2022 02/21 10:58
你好,对的是的是这么做的,是这么理解的。
84785011
2022 02/21 11:06
那如果这样的话,那我做账分录要怎么样做呀?
郭老师
2022 02/21 11:07
借库存商品应交税费应交增值税进项贷银行存款
借银行存款贷主营业务收入应交税费应交增值税销项
借主营业务成本贷库存商品。
84785011
2022 02/21 11:09
噢噢,就是正常的操作
郭老师
2022 02/21 11:11
对的是的,是这么做的。