00:10:00
问题已解决
老师，你好！请问有2项专票，进项税12月份已经认证了，当没有做账，现在改怎么处理比较好
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好； 补做账； 你们是进项税都没有做吗？ 具体是什么业务的
2022 02/21 14:45
84784986 
2022 02/21 14:47
进项税已经认证抵扣了，进项税也没做账，是主营业务，麻烦老师具体说一下会计分录和年度汇算清缴时的处理方式
meizi老师 
2022 02/21 14:49
你好； 说下具体业务是什么 因为跨年了还得考虑科目的。 你是 22年打算直接补做分录 吗？ 你什么准则的
84784986
2022 02/21 14:49
小企业会计准则，
84784986
2022 02/21 14:51
公司是做保洁服务的，发票是保洁外包服务费和清洁机器租赁费
meizi老师
2022 02/21 14:51
你好； 说下业务哦； 不然我没法判断科目。 你业务是销货还是啥业务；
84784986
2022 02/21 14:52
是别人来给我们的发票
meizi老师
2022 02/21 14:54
你好； 那发票内容你看下； 看下业务是什么 ； 不说业务 谁都没法做分录的 。 麻烦你受累去看看 发票内容 ；
84784986
2022 02/21 14:56
这是别人开给我们的
meizi老师
2022 02/21 14:59
你们是支付的费用 ； 借以前年度损益调整 ； 进项税贷应付账款或者银行存款 ； 借利润分配-未分配利润贷以前年度损益调整； 两个发票分别来做； 分录都是一样的；摘要描述清楚业务内容即可
84784986
2022 02/21 15:05
我可以直接借主营业务成本，进项税额，逮银行存款吗。
meizi老师
2022 02/21 15:07
不能。 你跨年了 跨年了 损益要用以前年度损益调整替代来做账的
84784986
2022 02/21 15:09
是不是所有跨年的发票都应该这样做分录的
meizi老师
2022 02/21 15:14
你好；是的。 所有涉及跨年损益的；损益科目都要 走这个科目 去调整
84784986
2022 02/21 15:27
感谢老师
meizi老师
2022 02/21 15:30
不客气的。帮到你就好
阅读 92
描述你的问题，直接向老师提问
464
意见反馈
