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问题已解决
老师，增值税和企业所得税不一致，如果是固定资产清理导致的税金与收入不匹配应该如何自查，
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看你处置固定资产是在哪一个月份，账上做了固定资产清理。
可以看你的固定资产清理明细账。
2022 02/22 10:44
84784977 
2022 02/22 10:47
就比如7-9月份 我们账上固定资产清理400万 ，均无收入。这样应该怎么算
郭老师 
2022 02/22 10:48
Na，那你的增值税和所得税差额就是400万。
郭老师
2022 02/22 10:48
看一下是不是插着这个金额。
84784977
2022 02/22 11:08
老师 我应该怎么以税金去倒推出来跟这个数对的上呢
郭老师
2022 02/22 11:09
不要算瞬间，直接看你的主营业务收入和你增值税主表第一行。
84784977
2022 02/22 11:39
增值税主表我要看9月份的吗 还是三个月的的一起
郭老师
2022 02/22 11:42
你好，你是一般纳税人还是小规模的？
84784977
2022 02/22 11:42
一般纳税人
郭老师
2022 02/22 11:44
一般纳税人按月的来就可以的，看九月份的。如果九月份的是一样的，你看一下七月份八月份的。
84784977
2022 02/22 11:55
老师 我看了7-9月的增值税报表和主营业务收入，除了9月份应纳税额比主营业务收入多42万 其他月份没有差异
84784977
2022 02/22 11:56
这个能看出什么呢
郭老师
2022 02/22 11:56
那你看一下这个42万是什么业务的。
郭老师
2022 02/22 11:56
已申报的企业所得税和利润表是一样的吗？
84784977
2022 02/22 11:59
我看了。42万是固定资产清理的时候交的增值税
郭老师
2022 02/22 12:00
那你说的这个400万又是什么？你账上做吗，400。
84784977
2022 02/22 12:01
400万就是固定资产清理明细账的数据
郭老师
2022 02/22 12:03
那你申报的和你账上做的根本就不一致，是这个意思吧？
郭老师
2022 02/22 12:03
你当时是为什么申报了42万，但是账上是400万。
郭老师
2022 02/22 12:03
为了避税的吗？为了少交税款的吗？
84784977
2022 02/22 12:05
我资产减少开了增值税发票所以需要缴纳42万的增值税。400万是我的固定资产的价值
郭老师
2022 02/22 12:07
你好，那你看下你的增值税销售额和所得税的销售额是不是差了这一个42万？
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