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老师请问下去年11月多计提的工资今年怎么处理，金额不大，几分钱
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那你这个可以冲减当期费用的
2022 02/22 11:26
84785019 
2022 02/22 11:27
怎么冲减，冲减到今年吗
辜老师 
2022 02/22 11:35
是的，冲减当期费用的
84785019
2022 02/22 11:36
跨年了，调到今年也可以吗？
84785019
2022 02/22 11:37
金额大的话是不是就需要用以前年度损益调整科目了，
辜老师
2022 02/22 11:37
你就几分钱，可以i计入当年的
84785019
2022 02/22 11:38
嗯嗯好的，那如果金额大的话应该怎么调整
辜老师
2022 02/22 11:40
那就要调整到以前年度损益调整
84785019
2022 02/22 11:42
借：应付职工薪酬 差额
贷：以前年度损益调整 差额
借：以前年度损益调整 差额
贷：利润分配-未分配利润 差额。用以前年度损益调整的话，是这么写分录吗
辜老师
2022 02/22 11:51
是的，是这样账务处理的
84785019
2022 02/22 13:24
老师，去年11月多计提的工资当时是计入 借工程施工，带应付职工薪酬的，现在红字冲销后，结账是提示借贷不平，是不是跨年不能红冲
辜老师
2022 02/22 13:47
计入工程施工的，现在冲红，对应冲减工程施工就可以的
84785019
2022 02/22 13:48
但是结转是提示借贷不平
辜老师
2022 02/22 15:00
你的会计分录是咋样的
84785019
2022 02/22 15:04
借工程施工 负数差额
贷应付职工薪酬 负数差额
辜老师
2022 02/22 16:50
这个分录是平的啊，不可能借贷不平啊
84785019
2022 02/22 16:51
但是结转工程施工科目屎就提示借贷不平，差额正好是这个差额
辜老师
2022 02/22 16:52
那你工程施工这个差额也要补结转的
84785019
2022 02/22 16:53
结转是自动把工程施工肯科目下明细都结转了，这个也包含在里边也结转了，然后结转完就提示不平，
辜老师
2022 02/22 16:57
看一下是怎么提示的哦，
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