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老师，年底有一些费用发票未及时取得，商家要在1月份提供发票。但是费用要计在21年，所以只能计提费用。老师，这种凭证可以：借：管理费用-招待费，贷：供应商，1月取得发票后，直接放在这张凭证后面吗？还是有其他的做法
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可以的，可以这么做的。
2022 02/22 16:55
郭老师 
2022 02/22 16:55
还有一种方法就是横冲直钱的，然后再做发票的。
84785043 
2022 02/22 16:58
老师，红冲之前的方法，那年底的凭证应怎样做呢
郭老师
2022 02/22 16:59
你好，年底可以照样预提的，还是你之前的分录。
84785043
2022 02/22 17:02
把之前的凭证红冲了，再按票做账，借管理费用，贷应付账款，，这样也不影响当期的费用。发票就放在1月份了
84785043
2022 02/22 17:02
是这样的吗
郭老师
2022 02/22 17:05
你好，之前红冲借应付账款贷以前年度损益调整借以前年度损益调整贷应付账款不影响二年，它影响的是二一年。
84785043
2022 02/22 17:10
老师，费用已在21年计提了，还要通过以前年度损益科目做吗？
郭老师
2022 02/22 17:12
号对的是的是这么做。
84785043
2022 02/22 17:17
老师，如果在年底的那张凭证中，贷方：预提费用 。1月收到发票后，贷方：红冲预提费用，贷：供应商往来，这样做可合理呀？
郭老师
2022 02/22 17:19
你好，预提费用这个科目已经取消了。
84785043
2022 02/22 17:21
噢噢，也就是说两种方法，1月份收到发票直接放在年底的凭证后面，还有就是按老师说的那样，红冲之前凭证再重新做
84785043
2022 02/22 17:22
老师，如果按第一种做，发票是22年1月开的，放在21年12月凭证后面，这样可行？
郭老师
2022 02/22 17:23
对的是的，是这么做的。
84785043
2022 02/22 17:26
老师，票是22年1月开的，放在21年12月凭证后面，这样可合理
郭老师
2022 02/22 17:35
可以的
可以
正确的可以的。
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