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老师，会计分录做错了怎么调整？应该是借应收账款，贷主营业务收入，应交税费，这2个科目我给写成借主营业务收入贷应收账款，应交税费了
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你好，这个是去年的分录吗？
2022 02/23 16:18
84785040 
2022 02/23 16:19
是的，
21年12月份的
郭老师 
2022 02/23 16:20
借应收账款贷以前年度损益调整，
借应收账款贷以前年度损益调整应交税费。
借以前年度损益调整贷利润分配未分配利润。
84785040
2022 02/23 16:32
借应收账款贷以前年度损益调整应交税费。这一步为啥要这样调整？
郭老师
2022 02/23 16:34
好，这个是确认收入的。
红冲之前错误的，然后再做一个正确的。
84785040
2022 02/23 16:42
这样应交税费不就做了2遍了吗？
郭老师
2022 02/23 16:44
你好，做了一遍，第一个没有应交税费。
84785040
2022 02/23 16:49
我的意思是，我原来做错的科目是借：主营业务收入，贷应收账款和应交税费，如果调整在做贷应交税费，不就相当于做2遍应交税金了，
郭老师
2022 02/23 16:50
那你现在调整借应收账款贷，以前年度损益调整，借应收账款贷以前年度损益调整。
84785040
2022 02/23 16:53
明白了，谢谢老师！
郭老师
2022 02/23 17:10
不要客气，工作愉快。
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