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资产负债表里固定资产原值在减少，累计折旧却没有减少 老师这个是怎么操作
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你好，你当时的分录做错了是不是啊？你是这个处置出去吗？借固定资产清理累计折旧贷固定资产。
2022 02/23 17:39
84784976 
2022 02/23 17:41
借：固定资产 贷：库存现金
折旧摊销： 借：管理费用-折旧费
贷：累计折旧-办公设备
郭老师 
2022 02/23 17:43
那你原值减少的分录怎么做的。
84784976
2022 02/23 17:44
不是需要这两步 老师 请问这步怎么做
郭老师
2022 02/23 17:47
哦，这个是购入固定资产的。
郭老师
2022 02/23 17:47
实际业务是啥的
勾入的资产吗
84784976
2022 02/23 17:47
是的 这个分录有问题吗 导出科目余额表 数据就对不上 资产负债表里固定资产原值在减少，累计折旧却没有减少
84784976
2022 02/23 17:48
是的 直接购买的电脑 录入固定资产
郭老师
2022 02/23 17:51
好，你们单位购入的固定资产还在使用的，这个没有问题，可以的。
84784976
2022 02/23 17:51
资产负债表里固定资产原值在减少，累计折旧却没有减少 这个问题是怎么回事呢
郭老师
2022 02/23 17:53
你的固定资产原值不应该减少你的累计折旧在增加
你的固定资产净值在减少吧。
84784976
2022 02/23 17:56
资产负债表里固定资产原值在增加 这个没错 就是 资产负债表里面 刚好就是缺这个差额 今年累积折旧2000 资产负债表与科目余额表就差这2000
郭老师
2022 02/23 17:57
科目余额表和资产负债表，你能截图看一下吗？
84784976
2022 02/23 18:02
老师 麻烦帮忙看一下
郭老师
2022 02/23 18:04
你这个固定资产这个不是原值，这里剩余的价值，是原值减去折旧之后的金额。
郭老师
2022 02/23 18:04
看下你的累计折旧，根本就不在报表里面体现。
84784976
2022 02/23 18:04
老师 应该怎么操作
郭老师
2022 02/23 18:05
正确的就是你的原值减去每个月的折旧。
84784976
2022 02/23 18:05
分录这样不对吗 请问应该怎么做
郭老师
2022 02/23 18:06
大陆这样是正确的，企业会计准则就是这么做的，他和小企业会计准则是不一样的。
84784976
2022 02/23 18:07
老师 小企业会计准则应该怎么做呢
郭老师
2022 02/23 18:08
企业会计准则，这里面填写的是固定资产的原值，还有累计折旧的
累计折旧有单独的一列，在固定资产下面。
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