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汇缴清算后要缴纳企业所得税1380元分录怎么写？会涉及到以前年底损益调整这个科目？
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您好
请问去年四季度有没有计提
2022 02/24 19:52
84785003 
2022 02/24 19:53
计提啥？比如什么情况下要用到以前年度损益调整这个表？
bamboo老师 
2022 02/24 19:54
有没有计提企业所得税啊
84785003
2022 02/24 19:55
计提了计提了
bamboo老师
2022 02/24 19:55
那现在写缴纳分录就好了啊
借：应交税费-企业所得税
贷：银行存款
84785003
2022 02/24 19:56
计提的是第四季度的，已经缴纳过来，这次是汇缴清算调整好要缴纳的企业所得税
bamboo老师
2022 02/24 19:57
金额不大 可以直接写分录
借：所得税费用
贷：应交税费-企业所得税
借：应交税费-企业所得税
贷：银行存款
84785003
2022 02/24 19:58
金额大呢
bamboo老师
2022 02/24 19:59
请问单位用的什么会计准则
84785003
2022 02/24 19:59
小企业，老师教我一下什么时候用以前年底损益调整这个科目？
bamboo老师
2022 02/24 20:00
金额大 涉及到以前年度的损益的 单位用企业会计准则的要用以前年度损益调整科目
84785003
2022 02/24 20:01
以前年底损益调整的时候怎么写分离？
bamboo老师
2022 02/24 20:02
借：以前年度损益调整
贷：应交税费-企业所得税
借：利润分配-未分配利润
贷：以前年度损益调整
借：应交税费-企业所得税
贷：银行存款
84785003
2022 02/24 20:13
写这个就不写企业所得税的借所得税费这个分录
bamboo老师
2022 02/24 20:13
是的 写这个就不写企业所得税的借所得税费这个分录
84785003
2022 02/24 20:14
我暂估成本700万，成本就来了500万，分录怎么写怎么调整？
bamboo老师
2022 02/24 20:14
请您暂估的时候分录怎么写的
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