00:10:00
问题已解决
之前做的分录是借银行存款100，财务费用（手续费）10，贷应收账款110，然后是借应收账款110，贷主营业务收入97.35，应交税费应交增值税销项税额12.65，现在收到手续费增值税专用发票了，怎么冲之前的，分录怎么做？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好
请问手续费专票税额多少
2022 02/24 22:34
84784986 
2022 02/24 22:38
手续费专票的税额是52，上面的数字我只是随便列举了一下
bamboo老师 
2022 02/24 22:38
借：财务费用 -52
借：应交税费-应交增值税-进项税额 52
84784986
2022 02/24 22:40
那贷方呢？
bamboo老师
2022 02/24 22:41
不需要贷方啊 借方一正一负
84784986
2022 02/24 22:51
嗯，理解了，还有一种做法能不能把之前做的红字冲掉？借财务费用手续费红字，贷应收账款红色， 然后做一笔新的借财务费用手续费，应交税费应交增值税进项税额，贷应收账款，这样做可以吗？
bamboo老师
2022 02/24 22:52
按您说的这样做也可以 不过太麻烦了
84784986
2022 02/24 22:56
嗯， 那如果按我这种方法做，结转收入的那一笔，借应收账款，贷主营业务收入，这笔就不用冲了吧？放着就行了
bamboo老师
2022 02/24 22:56
是的 不要冲 放着就行
阅读 364
描述你的问题，直接向老师提问
542
意见反馈
