00:10:00
问题已解决
老师，这笔是我在1月份发放的1月份工资，实发 ，但在2月15号计算工资时由于社保变动，实际是多发了0.47元，并在2月份时让他退回账上，请问现在怎么做这笔发放的分录 这是计提的分录 这出来后有问题呢
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，发放的时候银行存款没有付出0.47
2022 02/25 11:43
84784957 
2022 02/25 11:47
0.47是要收回来的，再发出去这笔怎么做？
小默老师 
2022 02/25 11:50
收回来多发工资，
借：其他应付款 贷：应付职工薪酬
借：应付职工薪酬 贷：管理费用或生产成本
84784957
2022 02/25 11:52
老师，是这样吗
小默老师
2022 02/25 12:11
嗯，收到时通过调整应付职工薪酬
84784957
2022 02/25 13:35
老师，还是不对啊
还是多了0.47
小默老师
2022 02/25 13:42
你把上个月有关0.47的分录写一下
84784957
2022 02/25 13:49
老师，1月份发放这个人的分录是
这个人的工资是提前发了，当时发放他的时侯就按上面的分录做了
84784957
2022 02/25 13:52
这个月实际结算的时侯多发了0.47元
并退回到公司账上
这笔没做分录
0.47元
这个月实际发放时我是按公司的总的工资表发放来做的
但就是一直平不掉
小默老师
2022 02/25 14:35
其他应付款里面的0.47是啥意思？
小默老师
2022 02/25 19:08
应该是第一个分录，借应付职工薪酬和贷其他应付款0.47
小默老师
2022 02/25 19:12
这个不应该发生的
阅读 30
描述你的问题，直接向老师提问
65
意见反馈
