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2021年12月未计提四季度所得税，但是2022年1月已扣缴上年四季度所得税，2022年1月怎么做账
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借以前年度损益调整
贷应交税费企业所得税，
借应交税费企业所得税，
贷银行存款。
2022 02/25 12:00
84785023 
2022 02/25 15:32
不能直接进所得税费用科目么，因为2022年12月也不会计提
郭老师 
2022 02/25 15:34
你好，跨年了，所以用以前年度损益调整来代替这个所得税费用。
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