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兼职人员，工资按劳务费用吗？
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你好，对的是的按照劳务报酬的。
2022 02/25 17:44
84784996 
2022 02/25 17:49
申报个税按劳务所得的吗？对方需要开票吗？
郭老师 
2022 02/25 17:50
你好，对的是的，对方需要发票，有发票，你们单位可以抵扣所得税。
84784996
2022 02/25 17:52
有发票还需要交个税吗
郭老师
2022 02/25 17:52
你好，有发票，发票有备注支付企业代扣代缴的，一样需要代扣代缴个税。
郭老师
2022 02/25 17:52
他开出发票来，你看一下他的完税证明。
84784996
2022 02/25 17:53
我看之前会计都是，有发票，直接计入管理费用劳务费，贷银行存款就可以了，这样不对吗
郭老师
2022 02/25 17:54
那你得看一下他教乱了个税吗？
郭老师
2022 02/25 17:55
你得看下他交了个税吗？
84784996
2022 02/25 17:56
这样一个情况：我们单位给个人支付了1万，这个人之前说给开票，现在又说开不了票了，这种情况怎么处理
84784996
2022 02/25 17:57
没有交个税，直接按发票做账了
郭老师
2022 02/25 17:57
那这个具体的是什么业务的。
84784996
2022 02/25 17:58
是服务费
郭老师
2022 02/25 17:59
借管理费用、劳务费或者主营业务成本，劳务费贷，银行存款没有开发票的，你可以在自然人电子税务局给他申报
汇算清缴调整就可以的。
郭老师
2022 02/25 17:59
个人给你开发票的时候，他没有交个税，需要你们单位代扣代缴的，如果你们单位不代扣代缴的，税务局查到要求你们单位补上。
84784996
2022 02/25 18:04
总结起来是不是这样的：如果对方只给了发票，那么需要去个税申报，否则税务会找企业麻烦。
如果没有发票，只申报了个税，那么汇算清缴时，需要把费用调整才行。这个费用不能正常抵扣，得减掉。
84784996
2022 02/25 18:04
那去年的，没有申报个税的，今年能补吗
84784996
2022 02/25 18:05
因为我看到所有这样的，都是只计入了管理费用劳务费，并没有申报劳务费用个税
郭老师
2022 02/25 18:06
你好，对的，是这么理解的。
郭老师
2022 02/25 18:06
可以补，但是最好还是补到去年。
84784996
2022 02/25 18:18
去年已经没有补。
像我们这样的，最终没有发票，也就是说这个费用汇算清缴调整一下，个税劳务所得申报一下，这样解决是吧
84784996
2022 02/25 18:20
那这样的怎么记账，借管理费用，贷银行存款，应交税费-应交个税，是吗
郭老师
2022 02/25 18:21
好对的是的是这么做的。
84784996
2022 02/25 18:37
个人去税务代开时，个人是不是直接就交税了？
郭老师
2022 02/25 18:37
你好劳务的个税需要企业代扣代缴，税务局直接收取的是增值税附加税。
84784996
2022 02/25 19:07
好的，谢谢
郭老师
2022 02/25 19:11
不用客气，工作愉快。
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