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暂估成本，跨年怎么调整呢？正确的分录怎么写
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你好，是暂估的成本取得了发票吗？
2022 02/28 08:12
84784974 
2022 02/28 08:13
是的。现在是暂估的取得发票了
邹老师 
2022 02/28 08:13
你好，冲销之前暂估的分录，然后根据发票做相应的成本分录
84784974
2022 02/28 08:13
一般暂估分录，借:工程施工贷应付账款吗？
邹老师
2022 02/28 08:14
你好，工程施工企业，暂估是这样做分录
84784974
2022 02/28 08:14
借贷都是工程施工，就不懂了
邹老师
2022 02/28 08:14
你好，借贷都是工程施工，这样就不是暂估成本，而是明细科目之间的调整
84784974
2022 02/28 08:14
那我借贷都是工程施工吗？
84784974
2022 02/28 08:15
她摘要写的暂估成本
邹老师
2022 02/28 08:15
你好，工程施工企业，暂估是这样做分录
借:工程施工，贷：应付账款—暂估
84784974
2022 02/28 08:15
那我要怎么去处理这个呢？
邹老师
2022 02/28 08:16
你好，冲销之前暂估的分录，然后根据发票做相应的成本分录
84784974
2022 02/28 08:17
那我现在这个借贷都是工程施工。您说的是明细科目的调整。那跟暂估一样嘛？
邹老师
2022 02/28 08:18
你好，借贷都是工程施工，就不是暂估成本，而是明细科目之间的调整
根据暂估是不一样的
84784974
2022 02/28 08:18
那我现在就是这样分录冲销。然后新的成本分录做一下吗？
84784974
2022 02/28 08:18
明细科目调整有影响吗？
邹老师
2022 02/28 08:21
你好，冲销之前暂估的分录，然后根据发票做相应的成本分录
明细科目调整是有影响的，属于明细科目之间的变动
84784974
2022 02/28 08:23
那我这个明细科目调整分录冲销掉。然后做个相应的成本分录。那该怎么做呢？
84784974
2022 02/28 08:25
我现在这个分录是明细科目之间的调整，怕冲销分录，会影响很大
邹老师
2022 02/28 08:25
你好
明细科目调整分录冲销掉（就是做个相反的分录）
然后做个相应的成本分录，借：工程施工，贷：应付账款等科目
84784974
2022 02/28 08:27
明细科目调整分录冲销掉。然后在相反的明细科目分录做一笔是吗？老师
邹老师
2022 02/28 08:28
你好，是的，是这样的
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