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老师，您好！ 医社保公司承担250，个人承担663。 我这里的分录是不是写错了？ 应付职工薪酬的413要写在贷方还是借方？
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你好，个人承担的部分计入其他应收款，等发工资的时候再扣出来。
借，应付职工薪酬
贷，现金
其他应收款
2022 02/28 10:40
84785024 
2022 02/28 10:45
没有其他应收，是直接在她工资里扣了以后发放工资的。
工资7500，公司承担医社保250，个人承担663
我是这样做的：
借 管理费用 7500
贷：应付职工薪酬—工资 7500
借 管理费用 250
管理费用 -663
贷：应付职工薪酬—医社保 413
这里哪里不对？
徐悦 
2022 02/28 10:49
这样做分录，不正确。交保险时，
借，管理费用250
其他应收款663
贷，银行存款
徐悦
2022 02/28 10:49
发工资按照老师上面的分录
84785024
2022 02/28 11:03
自己账户没交，钱是微信汇到别人公司代交的
84785024
2022 02/28 11:04
别人微信，私转私的，让别人代交
徐悦
2022 02/28 11:08
哦，那你们也没有发票。
徐悦
2022 02/28 11:08
没有发票，就不需要体现在账上
84785024
2022 02/28 11:11
我这做的内账，不是外帐
84785024
2022 02/28 11:29
老师，这个分录要怎么做呢
徐悦
2022 02/28 11:44
内部的，只需要做公司承担的部分，个人的部分发工资直接扣出来就可以。
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