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老师你好，这是21年12月底的报表，请问一下19行数是怎么算出来的，正常我理解是11行减去12行呢！
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你好，如果不考虑进项税额转出、上期留抵税额等因素，应纳税额19行等于销项税额减去进项税额，即你理解的11行减去12行，但是这里综合考虑了进项税额转出、上期留抵税额这些因素
2022 02/28 11:16
84784971 
2022 02/28 11:51
老师，我算了一下，加上上期留底税额的113518.24就是19行的数，但是我不明白为什么要加上期留底数呢？
大海老师 
2022 02/28 13:34
这里19行的本年累计数，和本月数的计算公式不一样，应该等于19行的本月数+截止2021年11月的本年累计数。你看看你2021年11月的申报表，里面19行的本年累计数应该是639265.34
84784971
2022 02/28 14:18
我查了一下，老师说的对，11月是这个数
大海老师
2022 02/28 14:23
19行的本月数按照申报表里已经说明的公式去套，本年累计数按照这个公式去套——本月数+截止上期的本年累计数。
84784971
2022 02/28 16:47
好的，谢谢老师
大海老师
2022 02/28 16:49
不客气，祝工作顺利
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