00:10:00
问题已解决
这月做去年异常进项税转出怎么做账
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，当时去年分录是怎么做的，做到了成本吗？
2022 03/01 09:34
84784980 
2022 03/01 09:36
用来抵扣的时候没交税，附加税也没交
84784980
2022 03/01 09:38
这次转出补交税，正常做交税的分录吗
郭老师 
2022 03/01 09:38
借应付账款
贷以前年度损益调整
应交税费，应交增值税进项转出。
借应交税费应交增值税进项转出
贷应交税费查补税款、
借应交税费查补税款贷银行存款
郭老师
2022 03/01 09:38
如果这个是成本费用的，做这个分录补交的附加税，
借以前年度损益调整，
贷应交税费附加税，
借应交税费贷银行存款。
84784980
2022 03/01 09:39
补交的附加税呢？
郭老师
2022 03/01 09:39
好，上面写了分录了。
郭老师
2022 03/01 09:39
如果这个是成本费用的，做这个分录补交的附加税，
借以前年度损益调整，
贷应交税费附加税，
借应交税费贷银行存款。未读
2022-03-01 09:38
84784980
2022 03/01 09:39
当时结转了成本
郭老师
2022 03/01 09:40
你好，用以前年度损益调整来代替了。
84784980
2022 03/01 09:43
结转的成本费用还转回吗
郭老师
2022 03/01 09:43
需要的用以前年度损益调整来代替了，汇算清缴的时候，到时候你调增就可以的。
阅读 132
描述你的问题，直接向老师提问
142
意见反馈
