免费问答

涉及损益，成本，费用

 你好；  那你就反结账去21年改    可以的  

上年按之前错账已经计提和缴纳企业所得税，这些计提企业所得税和结转损益分录要删除吗？

你好；    是的。都要调整下分录的  

那个企业所得税当时计提7000在22年1月已经缴纳，相当于应交税费企业所得税在2022年就平账了，无余额，如果重新补提损益或冲减损益，企业所得税肯定不是这个数，如果重新计算是5000在2022.1月实际交7000借方就会有2000余额一直挂账？如果重新计算8000贷方就有1000在2022.1月上交7000之后贷方就会有1000余额长期挂账？怎么办？

 你好；    你去 反结账把你 之前21年少做的都补做到21年去； 然后在去   删除你门之前做的所得税分录   

重新算的所得税跟之前不一致，在2022.1月上交是错账的企业所得税，应交税费应交企业所得税在2022.1月有余额，怎么办？？

你好；    不一致 就去看你应交多少； 实际计提了多少； 看是否 冲计提分录       

第四季度报表不改吧？四季度税已交，交少了企业还要去补交？

你好；  你 去反结账改账 ； 你4季度12月账务处理要修改； 同时  4季度申报表和报表都得改的  

1.可以不改报表吗？更改报表再交税老板会有意见的， 2.删之前借所得税费用7000贷应交所得税7000分录 3.以已交税款为基础，账重新计算如果应交3000，就会做借所得税费用3000贷应交所得税3000再补提4000借所得税费用4000贷应交所得税4000 4.以已交税款为基础，账重新计算如果应交8000，账上会做借所得税费用8000贷应交所得税8000再冲回1000借所得税费用-1000贷应交所得税-1000？ 这样可以平账？可以吗？

你好； 跨年去改    你反结账去21年必须要改的 2.        你之前   修改后所得税具体是多少； 比如你 计提的7000多计提就删除了 3.  你到底所得税是多少啊  

如果应提8000怎么办？实际上交的是7000

因为21年汇算清缴还未做，如果少交，汇算清缴不是还可以补交吗？所以应该按上面的，不用更改四季度报表吗？

你好；     你应计提800    实际缴纳7000 ； 那你计提也应该是  7000的 。 你多计提了1000去红冲了   ；你不是要去把你21年少做账的要补做到21年你去； 那么你4季度的数据肯定账上数据变化了。 你 申报表和报表都要改的  

改账后也是按实缴7000计提？

直接按7000计提，不做先提8000再红冲1000可以吗？

你好；    你之前如果已经计提了8000了。   现在缴纳7000 就红冲1000元金额即可  

按实际缴纳为标准？

 你好；你应该是计提和缴纳的金额一致的； 你缴纳 7000 你计提 也应该7000 ； 不然你科目不平的