00:10:00
问题已解决
老师您好，我公司一个员工是从1月份开始缴纳社保，是在2月份补缴的，就是说一月份公司缴纳的时候没有这个员工，在二月份把该员工一月份的社保补缴了。现在账上在其他应收款-员工社保这个科目有这个月员工一个月社保差额，如何调整呢？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，那在二月份扣除他两个月的社保就可以的。
2022 03/02 09:01
郭老师 
2022 03/02 09:01
一月份没有工资，但是有社保，是这个意思吧？
84784978 
2022 03/02 09:04
一月份也是有工资的，我在一月份就把他个人一月份承担的社保扣了
84784978
2022 03/02 09:05
二月份补缴了，刚才看账上其他应收款-员工社保这个科目比实缴金额差一个月的金额
郭老师
2022 03/02 09:05
那不对，一月份有工资，你扣除了，那二月份你缴纳了不就没有余额啦，你先别管二月份的，你看一下一月份的。
84784978
2022 03/02 09:11
是的 ，刚才我看二月份的账，按照工资表其他应收款-员工社保这个科目余额比实际应扣缴的金额多一个月的差额。
郭老师
2022 03/02 09:15
你好，是不是多扣除了人家一个月。
84784978
2022 03/02 09:20
老师，我们公司是延时扣员工的，就是说我们发放一月份工资的时候才扣一月份社保，是在二月缴纳的，实际上是没有多扣的，但是账上显示是多扣的。这样怎么处理呢
郭老师
2022 03/02 09:26
你好，一月份社保是在一月份缴纳吗？你一月份的时候借其他应收款贷银行存款，然后在二月份的时候借应付职工薪酬工资贷其他应收款是不是这么做的，然后你先不要做其他的。
郭老师
2022 03/02 09:26
是不是这样就没有余额了？
84784978
2022 03/02 09:28
是的，一月份是这样做的。没有余额了，但是这个月结账的时候，其他应收款-员工社保在借方有余额，是一个人一个月的差额。账上实际上是显示少扣一个月的。
郭老师
2022 03/02 09:29
不对，一月份就没有余额了，不对。
郭老师
2022 03/02 09:29
到二月份才没有余额，你是不是提前扣了人家一个月？
84784978
2022 03/02 09:35
老师，我就是按照你说的那样正常做的，之前都没有问题，就这个月出现这个问题
84784978
2022 03/02 09:39
是的，二月份扣缴一月和二月的，我在一月份工资里面就扣了一月份的
84784978
2022 03/02 09:40
是不是一月份的账做的不对。如何调整呢
郭老师
2022 03/02 09:40
提前扣了的话，你下一个月可以晚扣一个月，或者是一直提前扣一个月提前扣这种没有关系的。
84784978
2022 03/02 09:42
之前的账务这个科目在次月缴纳后都是没有余额的，如果想调整，如何调账呢
郭老师
2022 03/02 09:43
你好，你下一个月少扣除一个月。
郭老师
2022 03/02 09:43
还有你确认一下在工资表上是不是多扣除了人家一个月。
84784978
2022 03/02 09:44
实际上是没有提前扣的，应该是账务处理的问题，但是我不知道如何调账，麻烦老师指导一下，谢谢！
郭老师
2022 03/02 09:47
那你下一次扣除她个人工资之后，你账上不要做了，只扣除。
郭老师
2022 03/02 09:47
这种情况下，你看下你的应付职工薪酬余额应该也不对。
84784978
2022 03/02 09:51
如何调账呢，是调账一月份的，还是二月份的？
郭老师
2022 03/02 09:55
你好，哪个月份的也不用调，二月份的时候你再给他扣除，不用做账。
郭老师
2022 03/02 09:55
账上不做，但是实际有扣除。
84784978
2022 03/02 09:56
正常扣除不做账，银行扣款对不上啊
郭老师
2022 03/02 09:59
借应付职工薪酬工资贷其他应收款做这个。这个不用做，你不是提前扣除了一个月。
84784978
2022 03/02 10:01
你说的我不明白，麻烦看下图片
郭老师
2022 03/02 10:04
借应付职工薪酬，工资贷，其他应收款你应该是坐着一个吧，这个不涉及到银行扣款不是吗？
我说不让你做这一笔啦，你这一笔多做了一次不是啊。
阅读 539
描述你的问题，直接向老师提问
931
意见反馈
