免费问答

不是呀，老师我是12月份多做产品入库，没出库，到2022年1月才出库和结转主营业务成本

 你好；    那你到时销售了 直接结转成本即可 。  不会的； 正常结转  按销售的数量来报收入结转成本  

今年企业所得汇算清缴，没有影响到吧，不会存在什什么要调增问题吧

我就21年12月份做分录： 借：库存商品25万 贷：生产成本-料，工，费25万 到今年1月份出库做 借：主营业务成本25万 贷：库存商品25万 对吧！我是怕汇算或者账会出现什么涉税问题

你好；   是的。  你正常做你的入库 和结转成本 和收入即可 ；   是的 你说的多结转入库 ；这个是你正常生产的 产品嘛  不是说你     多了 生产成本导致你库存商品多结转金额  就行   

还有就是老师我再请教一下就是我去年年末开了设备维修费20几万，我直接分摊到当年1-12月这样可以吗

你好；  你们利润大的话 你可以 按1年分摊  ；如果利润不是很大 建议你多按几年分摊哈  

我是按一年分摊，利润的确是大。可是老师2021年12月份开的，我从当年1月份开始摊，应该没事吧

2021年12月开 摊在2021年1-12月

 你好 ；     你设备维修费 应该是发生之后 在之后去分摊 ；  不应该去 在1月开始去分摊的； 你是12月发生的哦   

可是我去年做在1-12月，不可以当成一年的维修费下去摊吗，去年利润太大了

你好 ；但是你是发生之后在分摊哈； 不会提前做分摊的  

那之前怎么办金额还那么大

作为计提可行吗

不可以提前预提费用，分摊也是发生之后才分摊的哦，不然违背准则了

那就是现在能怎么办，因为去年已经做下去了

你好，去调整下才行的

老师怎么做调整你能教下我吗？我这个费用肯定是要放在那一年的，怎么才能在12月做调整，把费用全放在12月

之前 1.我是在12月做一笔借：待摊费用—维修费24万 贷：现金24万 2.然后分摊到1-12月：每个月做一笔借：制造费用2万 贷：待摊费用-维修费2万 改正： 我可以在12月直接做一笔更正：借：待摊费用-维修费22万 贷：制造费用22万 和之前每个月冲减掉 然后12月发票直接做：借：制造费用-维修费24万 贷：现金24万

可以这样吗

那你12月就去先把之前的  分录   红冲了。   之前的分录都红冲了 ；   然后一次性做一笔 借制造费用  贷库存现金      

那之前制造费用有包含成本里，直接这样红冲还要调整什么税款吗

你好 ；你之前红冲的 挨着去红冲分录 。然后如果结转到成本的 ； 调整下成本即可 。     如果跨年了 影响成本了会影响所得税的