00:10:00
问题已解决
老师，我司租的办公室是2020年10月~2023年10月的，然后做了装修，收到2021年7月开的发票96800元，是不是入 长期待摊费用？？这个要怎么摊销？？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，对的是的做长期待摊费用的。
完工了吗
完工的次曰分三年分摊
2022 03/04 18:19
郭老师 
2022 03/04 18:20
那你之前做账吗？摊销过吗？
郭老师
2022 03/04 18:22
你需要调整一下之前的全部红冲
借长期待摊费用
贷，以前年度损益调整96800
然后20年12月份到21年12月底的分摊借以前年度损益调整
贷长期待摊费用96800/36*11
郭老师
2022 03/04 18:25
对的是的完工的次月分摊，分摊最低三年就可以的，不用客气，工作愉快。
郭老师
2022 03/04 18:28
对的是的，他发票晚了，这个不影响的。
郭老师
2022 03/04 18:32
你好，你能写一下完整的分录吗？
84785010 
2022 03/04 18:19
2020年11月装修好了
84785010
2022 03/04 18:20
之前直接入管理费用了
84785010
2022 03/04 18:22
是完工次月开始摊销吗 按租赁期内摊吗
84785010
2022 03/04 18:23
明了 谢谢
84785010
2022 03/04 18:27
对了，他们开的发票是2021年7月才开的，那我2020年12月可以开始摊销吗？
84785010
2022 03/04 18:28
好的，谢谢老师
84785010
2022 03/04 18:30
但是前面的长期待摊费用就是负数了？还没有发票，分摊时，借管理费用，贷 长期
84785010
2022 03/04 18:32
2021年的还没做汇缴，审计要我们反结账，直接在原记账凭证上改过来
阅读 387
描述你的问题，直接向老师提问
86
意见反馈
