00:10:00
问题已解决
请教老师 借方有待认证进项税额余额，发票也查不到是否是认证了，现在怎样调账。
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，手里有发票的，可以在发票综合服务平台勾选一下看是否可以勾选抵扣，如果勾选成功，对应的待认证进项税额转入进项税，如果没有发票，只能将待认证进项税额转出到购入商品成本中
2022 03/05 11:22
84784953 
2022 03/05 11:24
老师 后者怎样做分录 是借工程成本 贷应交税费-应交增值税 待认证进项税额吗
小默老师 
2022 03/05 11:28
嗯嗯，第二种情况就是你说的借工程成本 贷应交税费-应交增值税 待认证进项税
84784953
2022 03/05 11:34
老师 期末应交税费应交增值税进项税额，借方有余额应该怎样做分录
小默老师
2022 03/05 11:37
期末可以不处理的，年末的时候
借：应交税费-增值税(销项)
贷：应交税费-增值税(进项)
应交税费-增值税(转出未交增值税)
84784953
2022 03/05 11:40
老师 请问是这样吗，这样看得话，我应该是这三个科目其中一个出现了错误，数额不对应，是吗
小默老师
2022 03/05 11:41
嗯嗯，这三个数应该是对应的。
84784953
2022 03/05 11:42
之前代账可能是不专业，从来没做过这笔分录，我现在在年初这样做上一笔，可以吗？
84784953
2022 03/05 11:44
老师这笔分录摘要怎么写
小默老师
2022 03/05 11:46
这个分录就是为了年末冲销进项和销项，就写销项和进项对冲就行
84784953
2022 03/05 11:49
谢谢老师
小默老师
2022 03/05 11:51
嗯嗯，不客气，感谢对我的回复进行评价
阅读 165
描述你的问题，直接向老师提问
376
意见反馈
