发票未认证，做待认证进项税额，是用记账联原件做附件还是复印件?认证抵扣后，用记帐联做附件还是抵扣联?_税务

问题已解决

发票未认证，做待认证进项税额，是用记账联原件做附件还是复印件?认证抵扣后，用记帐联做附件还是抵扣联?

84785031| 提问时间：2017 03/23 07:59

温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答

84785031

金牌答疑老师

职称：注册会计师,中级会计师,税务师

是的，就是考虑抵扣联单独放的。财会2016【22】号文件，要求做待认证进项税额，那在纳额申报表体现在哪一行?待认证发票是以开票日期来断定吗?一般来说不存在待认证，1月开的发票为什么2月才认证是因为2月才收到票，也要返回到1月做待认证，2月认证么?谢谢!

2017 03/23 08:17

84785031

2017 03/23 08:36

老师，我是想问不用返回1月做认证么?做待认证纳税申报表怎么填?

84785031

2017 03/23 23:36

1月开票，2月才收到，要不要在1月帐务中做待认证，2月认证

袁老师

2017 03/23 08:04

用原件吧，抵扣后用认证清单吧，抵扣联一般单独存放的

袁老师

2017 03/23 08:25

是的，收到票的时候认证即可

袁老师

2017 03/23 08:38

认证是不能返回的啊

袁老师

2017 03/23 23:49

不用，2月直接做吧

描述你的问题，直接向老师提问

拍照一键搜题更便捷
老师回复第一时间通知

免费问答