00:10:00
问题已解决
老师好！1月份开具了免税发票（主营业务收入），2月申报增值税时咨询税局得知增值税减免优惠政策截止到2021年12月31日，2月对1月开具的免税发票进行了负数开具，并重新开具了发票。申报1月增值税时把开具免税的发票进行了调整缴纳了增值税。请问1月份和2月份怎么账务处理？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
一月份借银行存款
贷，主营业务收入
二月份红冲了之后借应收账款负数
贷主营业务收入负数
然后重新开具借应收账款
贷主营业务收入
应交税费。
2022 03/06 16:01
84784959 
2022 03/06 16:05
老师，1月份确定的收入不带应交税费应交增值税吗？1月开具的免税发票我已经在1月当期缴纳了增值税了
郭老师 
2022 03/06 16:06
是的
不带
你的发票没有税额
不管申报的
阅读 73
描述你的问题，直接向老师提问
302
意见反馈
