00:10:00
问题已解决
请教老师 小规模纳税人上年度开出的专票今年退回冲红了 怎么做账务处理[抱拳]
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
借以前年度损益调整
应交税费应交增值税
贷应收账款
之前的成本也需要红冲。
2022 03/07 09:45
84785015 
2022 03/07 10:21
老师 我是销项票 成本需要冲红是对应的成本票也要冲红 还是这笔费用冲红 进项客户应该不会同意我冲红的 只是这笔费用我们公司得承担
郭老师 
2022 03/07 10:23
你好，对应的成本需要红冲。
郭老师
2022 03/07 10:23
你这个收入已经没有了，那你对应的成本也得红冲的，你不管需不需要退回去，你可以不退回去的。
郭老师
2022 03/07 10:23
以后确认了收入的结转成本就是了。
84785015
2022 03/07 11:03
我们是服务行业 收取客户的检测费 因为力量不足 我们又外聘了其他公司的人协助 外聘的费用已经支付 现在客户又说我们这笔检测费他们不认可 我们开出的发票他退回给我们 等于我们公司少了这笔收入 该支出的又已经支出了
84785015
2022 03/07 11:07
收入这部分冲红我能理解 支出给其他单位的费用不懂怎么冲，费用是实实在在支付了
郭老师
2022 03/07 11:08
那已经也就是你们这个收入是收不到的，已经给他提供了服务，是这个意思吗。
84785015
2022 03/07 11:24
s 是 是是是
郭老师
2022 03/07 11:25
你好，那你不应该红冲收入的，你应该确认坏账。
郭老师
2022 03/07 11:25
因为你这个收入已经发生了，成本也发生。
84785015
2022 03/07 11:36
问题是我发票拿回来已经冲红了费用这块我能做营业外支出吗
郭老师
2022 03/07 11:41
借营业外支出贷应收账款可以做这个。
84785015
2022 03/07 14:43
收入冲红需要通过以前年度损益调整吧
郭老师
2022 03/07 14:53
跨年的需要用以前年度损益调整，当年的不用。
阅读 494
描述你的问题，直接向老师提问
205
意见反馈
