问题已解决
老师,2021年原材料没有发票,现要调账,提高利润,如何做分录



你好,这些原材料已经销售出去吗?借原材料贷银行存款。
2022 03/07 14:59

84784991 

2022 03/07 15:01
已经结转营业成本

84784991 

2022 03/07 15:01
现要调哪个分录

郭老师 

2022 03/07 15:03
你好,这个是实际有购入吗?如果实际有构筑的话,纳税调增就可以的。

郭老师 

2022 03/07 15:03
在纳税调整明细表扣除项目其他填写帐载金额。

84784991 

2022 03/07 15:04
没有实际购入

84784991 

2022 03/07 15:04
老师,这个分录怎样调

郭老师 

2022 03/07 15:06
好,当时完整的分录是怎么做的?

84784991 

2022 03/07 15:12
借:暂估a原材料
贷:应付账款a
领用原材料
借生产成本
贷原材料a
原材料B
原材料C
库存商品入库
借库存商品工字砖
贷生产成本
卖出商品
借营业成本工字砖
贷库存商品工字砖

郭老师 

2022 03/07 15:13
借库存商品贷以前年度损益调整,
借生产成本贷库存商品。

84784991 

2022 03/07 15:13
只有a没有发票

郭老师 

2022 03/07 15:13
借原材料贷生产成本,
借应付账款贷原材料。

84784991 

2022 03/07 15:14
我要在当年调分录

84784991 

2022 03/07 15:14
营业成本分录?

郭老师 

2022 03/07 15:15
你好,那你去年的财务报表还能修改吗?你预缴的所得税能修改吗?

84784991 

2022 03/07 15:16
没有预缴所得税

84784991 

2022 03/07 15:17
现在要提高利润,缴汇算清缴

郭老师 

2022 03/07 15:18
你好呢?今年做就可以的,然后在纳税调整明细表里面调整。

郭老师 

2022 03/07 15:18
想要做到去年的话,以前年度损益调整改成主营业务成本就可以的。

郭老师 

2022 03/07 15:18
你自己选择就行,哪个方便按照哪个来。