00:10:00
问题已解决
当期销项税额 小于 当期进项税额不足抵扣时，其不足部分可以 结转下期继续抵扣 。例如，销项税额有8万，但进项税额有10万，那么还有2万的进项税额留下期抵扣，请问其会计分录要怎么写？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
一般这种情况，不勾选，放抽屉等销项，也不用做账，申报也不用填写
2022 03/07 15:58
84785010 
2022 03/07 16:00
单张发票的进项税额就有这么多了，如果不勾选，这月就没有足够的进项可以抵扣，那要交很多增值税
海棠老师 
2022 03/07 16:02
如果你要勾选申报，但是不够销项未抵扣完。相关分录
期末留底的分录是
借：应交税费—应交增值税（销项税额），
应交税费—应交增值税（转出未交增值税）
贷：应交税费—应交增值税（进项税额）
应交税费—应交增值税（转出未交增值税）借方余额，代表留抵的税额
84785010
2022 03/07 16:34
不是不需要做会计处理，让它留在，应交税费-应交增值税（进项税额）科目里面吗
海棠老师
2022 03/07 16:38
是的，是你理解的那样。做账就是那样做。不做账不勾选
阅读 356
描述你的问题，直接向老师提问
3674
意见反馈
