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问题已解决
老师，这是实操课里面的一家小规模，销售免税农产品，不是应该在计税依据中的第（四）免税的销售额中的其他免税销售额栏中饭填写，为啥是在小微企业的免税销售额的栏目中填写
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你好，这个税务局给的解释是不超过45万的填10/11行，超过了免税额度又免税的填12行，需要记住
2022 03/07 22:17
小钰老师 
2022 03/07 22:17
其实你的理解也没错，本来就是免税农产品，正常思维都是填12行的
84784983 
2022 03/07 22:23
老师，那比如开具50万（不含税金额）农产品，那是第10栏填45万，12栏填5万；还是第12栏填50万
小钰老师
2022 03/07 22:37
你好，超过了就填12栏。全填
84784983
2022 03/07 22:41
老师，那比如开具50万（不含税金额）农产品，第12栏填50万，这样理解没错吧
小钰老师
2022 03/07 22:51
是的，全部填在12栏就行了
84784983
2022 03/07 23:20
老师，代开的发票（普票和专票）是不是都是默认税务局代开，正常情况下是不是税务局已经扣除了增值税税款了
小钰老师
2022 03/07 23:33
是的，代开发票，税务局一般都收了收款的
小钰老师
2022 03/07 23:35
不过。正常没有做了税务登记的企业去税务局代开普票的
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