00:10:00
问题已解决
上一年度的科目，比如应交税费—未交增值税，在2022年改账，这个科目的金额可以转入未分配利润吗？ 比如：21年补缴增值税的分录：借：应交税—未交增值税，贷：银行，这个分录，21年是不是错了？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，你们实际有缴纳吗？需要交税吗？
2022 03/08 16:44
84784954 
2022 03/08 16:53
有缴纳，这个是补交的
郭老师 
2022 03/08 16:54
你好，那就不应该转到未分配利润的，借银行存款
贷主营业务收入
应交税费应交增值税，
然后这个应交税费应交增值税有余额。
郭老师
2022 03/08 16:54
次曰借应交税费应交增值税贷银行存款。
84784954
2022 03/08 17:17
这个是补交的，没有销项，是补交的。我想做到营业外支出
郭老师
2022 03/08 17:18
可以的，可以这么做的。
84784954
2022 03/08 17:19
但是我当时没那么做。现在跨年了，未交增值税不平，是否要转到未分配利润去？
郭老师
2022 03/08 17:21
你好，金额不大的可以直接坐到当年的营业外支出，或者是用未分配利润都可以的，反正这个抵扣不了所得税。
阅读 401
描述你的问题，直接向老师提问
453
意见反馈
