00:10:00
问题已解决
老师，我们20年用了固定资产一次性扣除政策，递延所得税负债50万，去年21年是不是需要调增所得税费用，借：递延所得税负债 贷：所得税费用，那不就意味着今年需要补交所得税？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学你好
对的
要补交的
2022 03/09 10:29
84784985 
2022 03/09 10:31
关键我们21年亏损了，那还要补交所得税费用吗
84784985
2022 03/09 10:34
18.19年都是亏损，20年盈利了用了政策没交所得税，20年盈利的其实都不够弥补往期亏损，但是前会计用了固定资产一次折旧政策，而不是去弥补亏损。现在该怎么处理？
朴老师 
2022 03/09 10:41
同学你好
那你先弥补亏损哦
84784985
2022 03/09 10:46
老师，请您看清楚，关键是20年时已经用了政策，我现在该如何做弥补措施？
84784985
2022 03/09 10:46
我也知道应该先弥补亏损，可是前会计没那样做。现在该怎么调？
朴老师
2022 03/09 10:53
同学你好
你现在就是调增的可以弥补亏损
在做汇算清缴的时候
84784985
2022 03/09 11:05
那账务上如何做账？已经做了借：递延所得税负债 贷，所得税费用 ，那现在怎么把这个所得税费用冲掉？如何做分录
朴老师
2022 03/09 11:14
同学你好
原分录负数红冲就行了
阅读 33
描述你的问题，直接向老师提问
380
意见反馈
