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上年的一笔费用应该做暂估入账，但是直接做了应付账，今年如何处理
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你好 ； 你上年做的借应付账款贷银行存款。 22年做 ：借 以前年度损益调整 贷应付账款。 借利润分配-未分配利润 贷 以前年度损益调整
2022 03/10 14:13
84785009 
2022 03/10 14:21
老师，去年做的是：借成本项目，贷应付款，没有收到发票也没有付款。22年收到发票付款，涉及到进项税，但是应付款没差额
meizi老师 
2022 03/10 14:24
你好 ； 你做了成本科目了吗 ？ 借方成本科目是什么 发具体分录来看看
84785009
2022 03/10 14:26
去年：借劳务成本，贷应付账款
meizi老师
2022 03/10 14:30
你好；劳务成本 也是成本科目的； 劳务成本 你是走的含税金额。 你现在做一笔 ：借 进项税贷劳务成本
84785009
2022 03/10 14:34
去年做的不含税的哭哭
meizi老师
2022 03/10 14:39
不含税吗 ？ 那你应付账款 去年走的也是不含税金额。 现在补做一笔 借 进项税贷应付账款
84785009
2022 03/10 14:46
去年做的不含税的应付款。如果按照我去年做的分录，今年补一笔借 进项税 贷应付账款 应该就可以了吧？还用以前年度损益调整这个科目吗？
meizi老师
2022 03/10 14:50
是的。就可以。 不涉及损益科目 不走以前年度损益调整
84785009
2022 03/10 15:04
好的老师。那这样做，就是成本没有做暂估，和税务没有什么关系吧?
meizi老师
2022 03/10 15:09
是的。 就不影响利润的 。 希望能帮到你
84785009
2022 03/10 15:23
好的，谢谢老师
meizi老师
2022 03/10 15:25
没事的； 希望能帮到你； 满意请给予评价
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