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怎么冲销这个预提分录，冲销的分录怎么做：上年12月份以前的会计做了一个预提成本，借：主营业务成本 50万 贷：其他应付款-预计负债 50万
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借其他应付款
贷，以前年度损益调整50万，
借以前年度损益调整
贷利润，分配未分配利润
汇算清缴需要调整。
2022 03/10 14:36
84784953 
2022 03/10 14:50
这样调整不是要交税？本来就是要不交那么多税的，后面拿成本回来冲不可以吗？我就想知道用成本票怎么冲的
郭老师 
2022 03/10 14:53
你好，你有其他的发票抵扣吗？没有的话需要调增，如果调增有盈利的需要交税。
84784953
2022 03/10 14:55
有的其他抵扣的，就是抵扣时，我不知道怎么做分录冲销之前的分录
84784953
2022 03/10 14:59
就是我一月份收入30万，我抵扣了25万，但是前面那个会计做的那笔分录怎么冲，我是不是每个月要抵扣超过收入才冲掉的，然后这个分录怎么写
郭老师
2022 03/10 15:01
你好。红冲的我已经给你做了，全部红冲的上面是。
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