00:10:00
问题已解决
老师图片中增资扩股协议的增资扩股溢价部分是两个股东按比例来计入资本公积嘛？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，这里的资本公积不需要按两个股东的比例分别计入，直接计入资本公积总额就是了
2022 03/10 18:55
84785038 
2022 03/10 19:03
但是审计让我们调整账务处理，我们是静居原股东这笔分录是借：长期股权投资-其他损益调整（溢价的34%）贷：资本公积（溢价的34%）为什么呢老师
84785038
2022 03/10 19:04
我们之前就是全额计入静居公司的资本公积
邹老师 
2022 03/10 19:05
你好，这里的资本公积不需要按两个股东的比例分别计入，直接计入资本公积总额就是了
（是针对这个回复有什么疑问吗）
84785038
2022 03/10 19:09
我之前就是全部计入静居公司的资本公积，但是审计让调账，我也不知道为什么要那么调，就是调成我刚刚给你写的分录，我看那笔分录就相当于按照34%计入A投资公司的，我就是理解不了，请教老师你
邹老师
2022 03/10 19:12
你好，这里的资本公积不需要按两个股东的比例分别计入，直接计入资本公积总额就是了
资本公积不需要按股东设置明细 核算啊（审计让调整，得让对方提供依据才是啊）
84785038
2022 03/10 19:15
老师我说的不是静居公司账务处理哟，我说的是投资静居公司A公司的处理，你说的全部计入资本公积是全部计入静居公司资本公积啥？
邹老师
2022 03/10 19:17
你好，投资静居公司的公司，账务处理是
借：长期股权投资，贷：银行存款
这个过程不涉及资本公积啊
84785038
2022 03/10 19:19
老师之前就是这样处理的但是审计老师说要调借：长期股权投资-调整贷：资本公积-溢价
邹老师
2022 03/10 19:20
你好
审计让调整，得让对方提供需要调整的依据才是啊
对方只是说调整，却没有提供任何依据，让人如何相信呢
84785038
2022 03/10 19:23
就是我发的图片那个协议其中34%和66%
邹老师
2022 03/10 19:23
你好，我需要对方提供需要调整的准则依据，准则依据，准则依据（明白吗）
而不是给个图片
对方只是说调整，却没有提供任何依据，让人如何相信呢
84785038
2022 03/10 19:27
审计说根据增资扩股协议约定和会计准则就该这样核算，我也不懂哇为什么要这么调
邹老师
2022 03/10 19:31
你好，就该这样核算，那提供一下这样的文件依据啊，没有依据凭什么就是他说的这样呢
就好比你做的题目明明是正确的，我跟你说错了，不告诉你错误的原因，正确的应当是什么，你会相信我说的吗
84785038
2022 03/10 19:33
好的，我跟审计再沟通哈，谢谢
邹老师
2022 03/10 19:35
不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。
阅读 157
描述你的问题，直接向老师提问
285
意见反馈
