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问题已解决
甲企业为增值税一般纳税人， 2021 年 6 月销售空调取得含增值税价款 610.2 万元， 另收取包装物押金 5.65 万元，约定 3 个月内返还， 当月确认 3 个月前收取的逾期不予退还的包装物押金为 11.3 万元。已知增值税税率为 13%。计算甲企业当月上述业务增值税销项税额。老师步骤解析一下谢谢
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同学您好，销项税额是销售空调的销项和逾期押金的销项合计，也就是610.3/(1加13%)*13%加11.3(1加13%)*13*
2022 03/10 21:23
84785043 
2022 03/10 21:24
5.65万不要算吗
文老师 
2022 03/10 21:25
这还没有逾期，不需要算
84785043
2022 03/10 21:25
哦知道了谢谢
文老师
2022 03/10 21:28
不客气，这是我们的职责所在，您对我的回复满意的话记得记得给我好评，谢谢！
84785043
2022 03/10 21:30
某食品厂为增值税一般纳税人， 2021 年 10 月外购副食品用于集体福利，取得增值税普通发票注明的税额
8000 元， 同时支付运费取得增值税专用发票注明税额 100元； 当月外购生产设备一台取得增值税专用发票注明税额
2000 元。该食品厂 2021 年 10 月可抵扣进项税额为（ ）。
84785043
2022 03/10 21:31
这个怎么箅，又有专票又有普通
文老师
2022 03/10 21:34
这里用于福利的专票也是不可以抵扣的，普票的肯定是不可以抵扣的，所有只有设备的专票可以抵扣
84785043
2022 03/10 21:35
运费1000可以抵吗
84785043
2022 03/10 21:35
错了是100运费取得了专票
文老师
2022 03/10 21:37
不可以的，是用于福利的
84785043
2022 03/10 21:38
明白了谢谢老师
文老师
2022 03/10 21:56
不客气，这是我们的职责所在，您对我的回复满意的话记得给我好评，谢谢
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