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问题已解决
我今年三月份收到对方开的一张20万成本发票，开票日期是今年三月份的，实际是去年购买的商品，这张发票怎样处理
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你好，那你去年做吗？当时分录怎么做的？
2022 03/11 08:34
84785012 
2022 03/11 08:34
暂估：借库存商品，贷银行存款
郭老师 
2022 03/11 08:37
你好没有结转成本吗？
84785012
2022 03/11 08:37
去年10月份的账
郭老师
2022 03/11 08:37
如果没有的话，借应付账款贷库存商品
发票，
到了借库存商品
应交税费应交增值税进项
贷应付账款。
84785012
2022 03/11 08:37
成本已经结转了
郭老师
2022 03/11 08:39
借应付账款
贷、库存商品、
借库存商品贷，以前年度损益调整。
郭老师
2022 03/11 08:39
借库存商品
应交税费应交增值税进项
贷应付账款
借以前年度损益调整
贷库存商品
84785012
2022 03/11 08:55
收到！谢谢老师
84785012
2022 03/11 08:56
这张发票我应该付在哪张凭证后面，汇算清缴还需要把10月份暂估的那本调出来吗
郭老师
2022 03/11 08:56
对的是的，是这么做的。
84785012
2022 03/11 08:56
我没说咋做呀
84785012
2022 03/11 08:57
这个账汇算清缴时咋处理
郭老师
2022 03/11 09:00
这张发票我应该付在哪张凭证后面，汇算清缴还需要把10月份暂估的那本调出来吗
2022-03-11 08:56
你不是问
需要把暂估的调整出来的。
我说是的
郭老师
2022 03/11 09:00
借应付账款
贷、库存商品、
借库存商品贷，以前年度损益调整。已读
2022-03-11 08:39
借库存商品
应交税费应交增值税进项
贷应付账款
借以前年度损益调整
贷库存商品已读
2022-03-11 08:39
做法给你写了
84785012
2022 03/11 09:01
暂估的那20万我要交所得税吗
郭老师
2022 03/11 09:03
你好，暂估了20万，你发票到了多少？
郭老师
2022 03/11 09:03
发票到了那一部分可以抵扣的
比如你暂估了20万，发票到了18万调增2万就可以
84785012
2022 03/11 09:03
今年三月份到20万，日期也是今年三月份的
郭老师
2022 03/11 09:05
那就不需要调整的，有发票拿来抵扣就行。
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